Калькулятор налога для самозанятных онлайн 2026: расчет онлайн налога на профессиональный доход (НПД) 4 и 6% с вычетом

Калькулятор поможет быстро посчитать налог на профессиональный доход, который самозанятый должен заплатить в 2026 году. Достаточно указать сумму дохода и выбрать, кто был заказчиком: физическое лицо, ИП или организация.

Как рассчитать налог для самозанятых (НПД) с помощью нашего калькулятора

Введите суммы, которые перечислили вам работодатели за отчетный месяц. Также укажите остаток налогового бонуса (если он есть). По умолчанию налог высчитывается без бонуса.
Для удобства сумма налога к выплате от физических и юридических лиц суммируется.

Калькулятор НПД (Самозанятые):

Режим расчета

Параметры дохода

Налог рассчитывается автоматически по ставкам 4% и 6%.

Что такое налог для самозанятых (НПД)

НПД расшифровывается как налог на профессиональный доход. Это специальный налоговый режим для людей, которые работают на себя: оказывают услуги, выполняют работы или продают товары собственного производства. В быту таких людей обычно называют самозанятыми.

Главная особенность режима в том, что налог считается только с фактически полученного дохода. Нет дохода — нет и налога. Не нужно сдавать декларацию, вести бухгалтерию или платить обязательные страховые взносы, как это бывает у ИП на других режимах.

Ставка зависит от того, кто заплатил деньги:

- 4% — если доход пришел от физического лица;

- 6% — если заказчиком выступил ИП, ООО, бюджетная организация или другое юридическое лицо.

При регистрации самозанятому положен налоговый вычет в размере 10 000 рублей. Он не выдается деньгами, а уменьшает ставку: 4% временно превращаются в 3%, а 6% — в 4%. Вычет списывается автоматически, пока не будет полностью использован.

Применять НПД можно, пока доход с начала календарного года не превысит 2,4 млн рублей. Лимит считают нарастающим итогом, а не по месяцам. Как только сумма превысила ограничение, человека снимают с учета в качестве самозанятого.

Формулы и примеры расчета налога для самозанятых (НПД)

Посчитать НПД можно за пару минут. Главное — заранее понять, от кого пришел доход. От этого зависит ставка: 4% при работе с физлицами и 6% при расчетах с ИП или организациями.

Базовые формулы

Если налоговый вычет уже израсходован, используйте стандартные ставки:

НПД от физлица = Доход × 4%

НПД от ИП или организации = Доход × 6%

Пока действует налоговый вычет в 10 000 рублей, ставки временно ниже: 3% для доходов от физлиц и 4% для доходов от юрлиц и ИП.

НПД с вычетом от физлица = Доход × 3%

НПД с вычетом от ИП или организации = Доход × 4%

Чтобы узнать, сколько останется «на руки», из дохода вычитают налог:

Чистый доход = Доход − НПД

Пример 1. Доход от физического лица

Вы репетитор и получили от ученика 30 тыс. рублей. Вычет еще не закончился, поэтому применяется ставка 3%.

Умножим доход на ставку: 30 000 × 3% = 900 рублей.

Налог — 900 рублей. На руки останется 29 100 рублей.

Если бы вычет уже закончился, расчет был бы таким: 30 000 × 4% = 1 200 рублей.

Разница всего 300 рублей. Но за год такие мелочи складываются в ощутимую сумму.

Пример 2. Доход от организации

Дизайнер выполнил заказ для ООО на 80 тыс. рублей. Заказчик — юридическое лицо, значит базовая ставка равна 6%.

Считаем: 80 000 × 6% = 4,8 тыс. рублей.

Если налоговый бонус еще доступен, ставка будет 4%: 80 тыс. × 4% = 3,2 тыс. рублей.

Экономия — 1,6 тыс. рублей.

Популярные вопросы и ответы

В какие сроки и как платить налог для самозанятых (НПД)?

Налог за месяц нужно заплатить не позднее 28 числа следующего месяца. Например, НПД с доходов за январь платят до 28 февраля, за февраль — до 28 марта. Если 28 число выпало на выходной или праздник, срок переносится на первый рабочий день.

Сумму ФНС рассчитывает сама по чекам, которые вы сформировали в приложении «Мой налог». Квитанция появляется там или в веб-кабинете не позднее 12 числа следующего месяца. Останется открыть ее, проверить сумму и оплатить.

Оплатить можно несколькими способами:

- через приложение «Мой налог»;
- через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС;
- по реквизитам из квитанции через банк или онлайн-банк;
- с настройкой автоплатежа, если не хочется следить за датами вручную.

Важный нюанс: если начисленный налог меньше 100 рублей, отдельно платить его в текущем месяце не нужно. Сумма перенесется и добавится к платежу за следующий месяц.

Пропускать срок не стоит. Если налог не уплачен вовремя, через приложение придет требование, а на задолженность начнут начислять пени.

Кстати, декларацию самозанятым сдавать не нужно. Вся отчетность сводится к чекам в «Моем налоге»: получили деньги, пробили чек, а дальше приложение и налоговая делают расчет сами.

Какие ставки по налогу для самозанятых (НПД)?

У НПД всего две базовые ставки. Выбор зависит не от вида деятельности, а от того, кто перечислил деньги самозанятому. Если платильщик НПД работал с физлицом — он должен заплатить с этой услуги 4% как налог. Если работа была выполнена для юрлица — 6%.

Если в месяце были и физлица, и компании, доходы считают по отдельности. Нельзя взять общий оборот и применить к нему одну ставку.

Есть ли вычет по налогу для самозанятых (НПД)?

Да. При первой регистрации в качестве самозанятого ФНС автоматически дает налоговый вычет, или налоговый бонус, на 10 тыс. рублей. Живыми деньгами его не переводят: он постепенно уменьшает начисленный НПД.

Вычет применяется не одной суммой, а по частям. С дохода от физлиц списывается 1% от базы, с дохода от ИП и организаций — 2%. Когда остаток бонуса закончится, снова начнут действовать обычные ставки 4% и 6%.

У бонуса нет срока, к которому его нужно успеть потратить. Остаток сохраняется до полного использования, даже если вы работаете нерегулярно. Посмотреть, сколько осталось, можно в приложении «Мой налог».

Важно не путать этот вычет с имущественным или социальным налоговым вычетом. Бонус НПД уменьшает сам налог самозанятого, а обычные вычеты, например за лечение или покупку жилья, связаны с НДФЛ и к НПД не применяются.