Налоговый вычет за лечение в 2019 году
Как получить свой налоговый вычет за лечение обратно после посещения врача и покупки лекарств в 2019 году
ЕВГЕНИЙ БЕЛЯКОВ
Обозреватель отдела экономики
Многие знают, что часть налогов, которые мы платим, можно вернуть. У нас действуют налоговые вычеты в случаях, если покупаешь квартиру, инвестируешь в акции, учишься на платном отделении в вузе или лечишься в частной клинике и тратишь деньги на лекарства. О последнем варианте расскажем подробнее.
Условия
Государственная система здравоохранения в России бесплатная. Но если поправлять здоровье приходится за деньги, можно вернуть часть затрат. Механизм работает так: допустим, вы вылечили зубы в частной клинике за 10 тысяч рублей, оплатили операцию пожилому отцу на 50 тысяч рублей и в течение года купили различных лекарств на 20 тысяч рублей. Со всех этих трат можно получить обратно 13% - это 10 400 рублей. Для этого нужно знать несколько важных нюансов.
- «Белая зарплата». Вычет можно получить только в том случае, если работодатель заплатил за вас подоходный налог (13%). И вы можете подтвердить это документом. Справка называется 2-НДФЛ. Ее обязаны выдавать в бухгалтерии.
- Лицензия на лечение. У частной клиники должна быть лицензия на оказание медицинских услуг. Для получения вычета нужно предоставить в налоговую договор и справки об оплате с чеками. При этом вернуть можно даже выплаты по ДМС. Но только в том случае, если вы сами, а не работодатель, оплачивали этот полис.
- Рецептурный бланк. Вернуть деньги можно только за лекарства, купленные по назначению врача. При этом никаких конкретных списков нет. Раньше были, но с этого года их отменили. Вернуть можно за все, что доктор прописал. Правда, рецепты врачи обычно выписывают на обычных бумажках из блокнота. Если хотите получить налоговый вычет, попросите сделать это на специальном рецептурном бланке с печатью клиники. И не забудьте сохранить чеки из аптеки.
- За всю семью. В социальный вычет можно включить расходы на свое лечение, а также на лечение супруга, родителей и детей.
- Есть лимит. Потолок для возврата - 120 тысяч рублей. Это общая сумма трат, с которых можно получить налоговый вычет (причем сюда включаются и другие социальные вычеты - например, на образование). То есть на руки вы сможете получить не больше 15 600 рублей. Но хорошая новость в том, что подобный вычет можно запрашивать каждый год.
- Дорогостоящее лечение. В этом случае ограничений по выплатам нет. Если вы потратили на операцию 500 тыс. рублей, то можете вернуть 65 тыс. рублей. Для этого операция должна быть в особом перечне. А в справке от клиники должен стоять код «2». Если при этом официальная зарплата у вас всего 400 тысяч в год, вам вернут лишь 13% с этой суммы (то есть 52 тысячи).
- «Белая зарплата». Вычет можно получить только в том случае, если работодатель заплатил за вас подоходный налог (13%). И вы можете подтвердить это документом. Справка называется 2-НДФЛ. Ее обязаны выдавать в бухгалтерии.
- Лицензия на лечение. У частной клиники должна быть лицензия на оказание медицинских услуг. Для получения вычета нужно предоставить в налоговую договор и справки об оплате с чеками. При этом вернуть можно даже выплаты по ДМС. Но только в том случае, если вы сами, а не работодатель, оплачивали этот полис.
- Рецептурный бланк. Вернуть деньги можно только за лекарства, купленные по назначению врача. При этом никаких конкретных списков нет. Раньше были, но с этого года их отменили. Вернуть можно за все, что доктор прописал. Правда, рецепты врачи обычно выписывают на обычных бумажках из блокнота. Если хотите получить налоговый вычет, попросите сделать это на специальном рецептурном бланке с печатью клиники. И не забудьте сохранить чеки из аптеки.
- За всю семью. В социальный вычет можно включить расходы на свое лечение, а также на лечение супруга, родителей и детей.
- Есть лимит. Потолок для возврата - 120 тысяч рублей. Это общая сумма трат, с которых можно получить налоговый вычет (причем сюда включаются и другие социальные вычеты - например, на образование). То есть на руки вы сможете получить не больше 15 600 рублей. Но хорошая новость в том, что подобный вычет можно запрашивать каждый год.
- Дорогостоящее лечение. В этом случае ограничений по выплатам нет. Если вы потратили на операцию 500 тыс. рублей, то можете вернуть 65 тыс. рублей. Для этого операция должна быть в особом перечне. А в справке от клиники должен стоять код «2». Если при этом официальная зарплата у вас всего 400 тысяч в год, вам вернут лишь 13% с этой суммы (то есть 52 тысячи).
Пошаговый план
Подать заявление на налоговый вычет можно в следующем календарном году. Если вы потратили деньги в 2019-м, подавать заявление можно не раньше января 2020-го.
- Возьмите на работе справку 2-НДФЛ за нужный год, заполните декларацию по форме 3-НДФЛ (есть на сайте налоговой), найдите подтверждающие документы (договор, чеки и др.) и напишите заявление на вычет.
- Если не получается самим заполнить все бумаги, обратитесь в МФЦ (там эта услуга платная). Документы можно принести в налоговую или сделать это через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.
- Средства обычно возвращают через три-четыре месяца после подачи заявления. А подать его можно не позднее чем через три года после того, как вы получили на него право. Так что, если у вас сохранились чеки и договоры за 2016 год, до конца 2019 года вы еще можете подать заявление и вернуть часть потраченных денег.
- Возьмите на работе справку 2-НДФЛ за нужный год, заполните декларацию по форме 3-НДФЛ (есть на сайте налоговой), найдите подтверждающие документы (договор, чеки и др.) и напишите заявление на вычет.
- Если не получается самим заполнить все бумаги, обратитесь в МФЦ (там эта услуга платная). Документы можно принести в налоговую или сделать это через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.
- Средства обычно возвращают через три-четыре месяца после подачи заявления. А подать его можно не позднее чем через три года после того, как вы получили на него право. Так что, если у вас сохранились чеки и договоры за 2016 год, до конца 2019 года вы еще можете подать заявление и вернуть часть потраченных денег.
ПОЛЕЗНАЯ ССЫЛКА
Вся официальная информация на сайте ФНС www.nalog.ru
В строке поиска нужно написать «Налоговые вычеты».
В строке поиска нужно написать «Налоговые вычеты».
МНЕНИЕ ЭКСПЕРТА
Екатерина БАЕВА, независимый финансовый советник:
Договор надо оформлять на того, кто работает
- Вычет могут получить только люди, у которых есть доход, облагаемый по ставке 13% (НДФЛ). В основном это наемные работники. В связи с этим лучше оформить договор на лечение на того члена семьи, кто работает официально. К примеру, если папа работает, а мама нет, лучше оформить договор на папу. Если в семье работают двое, а сумма всех затрат, подлежащих вычету, превышает 120 тысяч рублей, лучше разделить расходы между супругами. К примеру, если планируются платные роды и/или платное ведение беременности, а супруга не работает, лучше оформить договор на работающего супруга. Тогда можно вернуть 13% от 120 тысяч рублей (или меньше, если роды стоили меньше). Если же было кесарево сечение, то это уже будет дорогостоящее лечение и можно вернуть 13% от всей суммы без ограничений. Но не больше той суммы, которая была уплачена в бюджет. При этом нужно понимать, что дорогостоящее лечение - это не просто любое дорогое лечение, а определенный список, утвержденный Минздравом (постановление правительства РФ № 201 от 19.03.2001).
Договор надо оформлять на того, кто работает
- Вычет могут получить только люди, у которых есть доход, облагаемый по ставке 13% (НДФЛ). В основном это наемные работники. В связи с этим лучше оформить договор на лечение на того члена семьи, кто работает официально. К примеру, если папа работает, а мама нет, лучше оформить договор на папу. Если в семье работают двое, а сумма всех затрат, подлежащих вычету, превышает 120 тысяч рублей, лучше разделить расходы между супругами. К примеру, если планируются платные роды и/или платное ведение беременности, а супруга не работает, лучше оформить договор на работающего супруга. Тогда можно вернуть 13% от 120 тысяч рублей (или меньше, если роды стоили меньше). Если же было кесарево сечение, то это уже будет дорогостоящее лечение и можно вернуть 13% от всей суммы без ограничений. Но не больше той суммы, которая была уплачена в бюджет. При этом нужно понимать, что дорогостоящее лечение - это не просто любое дорогое лечение, а определенный список, утвержденный Минздравом (постановление правительства РФ № 201 от 19.03.2001).
КСТАТИ
Получить деньги раньше
И все-таки довольно хлопотно собирать бумаги и подавать документы ради суммы в 1 - 2 тысячи рублей. Но вполне реально облегчить себе задачу и получить деньги раньше.
Заявить вычет по расходам на лечение можно через работодателя. Тогда налог просто перестанут удерживать из зарплаты. В следующую получку у вас будет небольшая прибавка. Правда, для этого все равно придется сначала сходить в налоговую.
Вот механизм. Соберите все нужные бумаги, отнесите в свою инспекцию и попросите их выдать вам уведомление о праве на вычет. Оно будет готово через месяц. Его нужно отнести на работу. Со следующего месяца у вас перестанут изымать НДФЛ - до тех пор, пока не исчерпают всю полагающуюся к вычету сумму. Кстати, заявление можно подать и удаленно - через личный кабинет налогоплательщика.
Заявить вычет по расходам на лечение можно через работодателя. Тогда налог просто перестанут удерживать из зарплаты. В следующую получку у вас будет небольшая прибавка. Правда, для этого все равно придется сначала сходить в налоговую.
Вот механизм. Соберите все нужные бумаги, отнесите в свою инспекцию и попросите их выдать вам уведомление о праве на вычет. Оно будет готово через месяц. Его нужно отнести на работу. Со следующего месяца у вас перестанут изымать НДФЛ - до тех пор, пока не исчерпают всю полагающуюся к вычету сумму. Кстати, заявление можно подать и удаленно - через личный кабинет налогоплательщика.
СОВЕТ «КП»
Если вычетов несколько и один из них имущественный, сначала лучше полностью отчитаться о социальном (его остаток нельзя перенести на следующий год), а только потом на оставшуюся часть уплаченного налога ставить имущественный, потому что его можно перенести на следующий год. Это особенно важно для тех, у кого небольшая зарплата.
А В ЭТО ВРЕМЯ
Лучшая защита сердца стоит недорого и доступна каждому
Лучшая защита сердца стоит недорого и доступна каждому
Главный кардиолог России, академик Лео Бокерия, рассказал о самой эффективной профилактике инфарктов
Мы все привыкли считать, что хорошее здоровье дорого обходится. Нужно покупать высококачественные продукты, проходить обследования у знаменитых врачей в крутых высокотехнологичных клиниках, тратиться на дорогущие лекарства и импортные витамины.
Конечно, лучше быть богатым и здоровым. Кто бы спорил?! Но профилактика сердечно-сосудистых заболеваний совсем недорога и доступна каждому. Так утверждает знаменитый кардиолог Лео Бокерия. Судите сами: лучшая профилактика - это отказ от вредных привычек и физическая активность.
- Давно доказано, что систематические занятия физической культурой значительно снижают риски сердечно-сосудистых и других хронических заболеваний, - рассказал врач на пресс-конференции. - И ходьба остается самым физиологичным и доступным видом физической активности, не требует дополнительного оборудования и специально организованного пространства. Это универсальный, естественный, привычный вид нагрузки для человека любого возраста и пола. У ходьбы практически нет противопоказаний, для нее не нужны спецодежда, специальное оборудование и приспособления.
Сколько же нужно ходить? Вот как отвечает на этот вопрос Лео Бокерия:
- Знаменитая клиника имени братьев Мэйо (один из крупнейших исследовательских центров в США. - Ред.) проводила масштабные исследования на эту тему. Ученые пришли к выводам, что надо проходить от 6 до 10 тысяч шагов в день, но мы оптималисты, поэтому остановились на последней цифре.
Мы все привыкли считать, что хорошее здоровье дорого обходится. Нужно покупать высококачественные продукты, проходить обследования у знаменитых врачей в крутых высокотехнологичных клиниках, тратиться на дорогущие лекарства и импортные витамины.
Конечно, лучше быть богатым и здоровым. Кто бы спорил?! Но профилактика сердечно-сосудистых заболеваний совсем недорога и доступна каждому. Так утверждает знаменитый кардиолог Лео Бокерия. Судите сами: лучшая профилактика - это отказ от вредных привычек и физическая активность.
- Давно доказано, что систематические занятия физической культурой значительно снижают риски сердечно-сосудистых и других хронических заболеваний, - рассказал врач на пресс-конференции. - И ходьба остается самым физиологичным и доступным видом физической активности, не требует дополнительного оборудования и специально организованного пространства. Это универсальный, естественный, привычный вид нагрузки для человека любого возраста и пола. У ходьбы практически нет противопоказаний, для нее не нужны спецодежда, специальное оборудование и приспособления.
Сколько же нужно ходить? Вот как отвечает на этот вопрос Лео Бокерия:
- Знаменитая клиника имени братьев Мэйо (один из крупнейших исследовательских центров в США. - Ред.) проводила масштабные исследования на эту тему. Ученые пришли к выводам, что надо проходить от 6 до 10 тысяч шагов в день, но мы оптималисты, поэтому остановились на последней цифре.
Правила хорошей прогулки
Ходить лучше всего вместе с партнером, другом, единомышленником - в равномерном темпе, таком, чтобы можно было одновременно говорить и дышать. Так в организм будет поступать больше кислорода.
Увеличивать нагрузки стоит постепенно. Для начала человеку достаточно ходить два часа в неделю. Но не расслабленно, а в бодром темпе. В идеале - два шага в секунду. Но важнее, чтобы пульс при этом не зашкаливал. (Измерить его можно с помощью недорогих приспособлений - шагомеров, фитнес-браслетов и т. п.)
Начинать нужно с прогулок минимум километр. А затем постепенно наращивать дистанцию.
- Как показывает практика, люди, которые ходят в течение года - полутора лет, возвращаются к тем видам спорта, которыми они когда-то занимались, - отмечает кардиолог. - Они начинают себя лучше чувствовать, собираться с друзьями, немножко играть в футбол или во что-то еще».
Увеличивать нагрузки стоит постепенно. Для начала человеку достаточно ходить два часа в неделю. Но не расслабленно, а в бодром темпе. В идеале - два шага в секунду. Но важнее, чтобы пульс при этом не зашкаливал. (Измерить его можно с помощью недорогих приспособлений - шагомеров, фитнес-браслетов и т. п.)
Начинать нужно с прогулок минимум километр. А затем постепенно наращивать дистанцию.
- Как показывает практика, люди, которые ходят в течение года - полутора лет, возвращаются к тем видам спорта, которыми они когда-то занимались, - отмечает кардиолог. - Они начинают себя лучше чувствовать, собираться с друзьями, немножко играть в футбол или во что-то еще».
