Налог на вклады могут отменить для долгосрочных депозитов: о чем речь и кого это касается

В Совете Федерации предложили поддержать идею отменить налог на вклады для долгосрочных (на срок от трех лет) депозитов.

Фото: Shutterstock.

В Совете Федерации предложили поддержать идею отменить налог на вклады для долгосрочных (на срок от трех лет) депозитов. Идея — правда, в несколько ином виде — обсуждается еще с осени. В «Основных направлениях бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов» от Минфина предлагалось для таких вкладов по-другому считать налогооблагаемую базу — сделать ее поменьше (а значит, меньшим будет и налог). Но решение до сих пор так и не принято.

Большинство граждан тут в первую очередь спросят, а о каком вообще налоге речь. Это тот самый, который в этом году в первый раз должны будут заплатить счастливые владельцы достаточно крупных вкладов. Вообще закон о новом сборе был принят еще в 2021 году, но потом гражданам дали поблажку — по доходам, полученным со вкладов в 2021 и 2022 году, его не применяли.

- В 2024 году налог на вклады заплатят граждане, доход которых по депозитам за 2023 год превысил 150 тыс. рублей, — рассказал «КП» старший управляющий партнер юридической компании PG Partners Петр Гусятников. - Доход учитывается по всем депозитам в совокупности в любых банках, а не с одного вклада. Граждане, доход которых превысил 5 млн. рублей, заплатят налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 15%, остальные – 13%.

Обратите внимание: речь идет именно о ДОХОДЕ по депозитам, а не о сумме, которая по совокупности на них лежит в разных банках. Чтобы заработать на положенной в банк заначке не менее 150 тысяч рублей, по оценкам экспертов, с учетом средней доходности депозитов в 2023 году, размер самой заначки должен быть не меньше где-то эдак 1,67 млн рублей. Цифра эта условная, доходность конкретного вклада может отличаться от среднестатистической. Но как факт, если у вас на депозите 100-200-300 или даже 500 тысяч рублей, вы ни налогом на вклады, ни какими-то новыми законопроектами на его счет можете себе голову не морочить.

Но мы все-таки — ради общеэкономического интереса — попробуем разобраться, в чем суть предполагаемых поправок.

- Долгосрочные депозиты выгодны финансовым структурам, потому что позволяются пользоваться деньгами граждан продолжительное время и, инвестируя их в различные инструменты. Но процент тех, кто выбирает длинные вклады более трех лет, в России очень мал. Их не более 3-5, — поясняет эксперт. - Кроме того, сейчас самые выгодные процентные ставки - 15-16% - в большинстве банков предлагаются по депозитам, которые максимум на полгода. На срок более 3-х лет ставки будут гораздо скромнее - на уровне 9-11%. В том числе и поэтому граждане избегают таких вложений. Хотя в долгосрочной перспективе они могут быть выгодны, потому что никто не может предсказать колебания ключевой ставки Центробанка, тем более в течение трех лет и более. На мой взгляд, шансы на отмену налога с «длинных» вкладов есть. Во-первых, ключевая ставка, скорее всего, не будет продолжительное время находиться на высоком уровне. А как только она начнет снижаться, это неизменно приведет к оттоку денег с депозитов. И тогда их надо будет как-то привлекать.

СПРАВКА «КП»

Почему именно 150 тысяч рублей

Это сумма не постоянная, она действует именно для налога на вклады, который надо заплатить по итогам 2023 года (это предстоит сделать до 1 декабря 2024 года).

- Не облагаемая налогом на вклады база рассчитывается из суммы в 1 млн рублей, умноженной на максимальное значение ключевой ставки ЦБ за год. Но ставка берется на начало каждого календарного месяца. В 2023 году она была максимальной в начале декабря — 15%. Следовательно, необлагаемый доход составит 150 тыс. рублей, — приводит расчеты Петр Гусятников.

В 2024 году сумма дохода, с которого никакой налог на вклады (его надо будет заплатить в 2025 году) не возьмут, уже определенно будет выше. Потому что на начало января ставка ЦБ уже составляла 16%. Следовательно, не облагаемая налогом сумма дохода с вкладов вырастет, как минимум, до 160 тысяч рублей — это если дальше ключевая ставка будет падать, а не увеличится еще.

Самостоятельно что-то рассчитывать по-любому не нужно — все за всех посчитает налоговая и, кому надо, пришлет счет.

КСТАТИ

По данным ЦБ на 1 января 2024 года, объем вкладов в пересчете на одного жителя в России составлял 347 тысяч рублей. По оценкам РИА Рейтинг, самый высокий объем банковских сбережений на душу населения у жителей Москвы — 1,4 млн рублей. У жителей Питера — уже вдвое меньше, 679 тысяч рублей вкладов в расчете на человека.

СЛУШАЙТЕ ТАКЖЕ

За год ремонт автомобилей в России подорожал на 23% (подробнее)